票据业务风险防范课件
《票据业务风险防范课件》由会员分享，可在线阅读，更多相关《票据业务风险防范课件（50页珍藏版）》请在文档大全上搜索。
1、目录目录第一部分票据市场的现状第二部分票据业务主要种类第三部分票据业务风险分析第四部分 当前票据市场存在的主要问题第五部分几点政策建议票据市场的现状票据市场的现状第第 一一 部部 分分4本部分内容概要本部分内容概要51.1票据的范畴（一）票据的范畴（一）票据体系票据体系汇票系汇票系本票系本票系支票系支票系商业本票商业本票银行本票银行本票即期即期远期远期即期即期远期远期商业汇票商业汇票银行汇票银行汇票即期即期远期远期即期即期远期远期商业承兑汇票商业承兑汇票银行承兑汇票银行承兑汇票转账支票转账支票现金支票现金支票61.1票据的范畴（二）票据的范畴（二）商业汇票商业汇票银行承兑汇票银行承兑汇票商业承
2、兑汇票商业承兑汇票银行为承兑人银行为承兑人银行以外的付款人银行以外的付款人为承兑人为承兑人71.2票据的特点（一）票据的特点（一）持有票据，到期收款持有票据，到期收款背书转让，支付结算背书转让，支付结算申请贴现，持有现款申请贴现，持有现款81.2票据的特点（二）票据的特点（二）91.3我国票据市场现状我国票据市场现状商业汇票承兑量商业汇票承兑量全国商业汇票承兑量全国商业汇票承兑量20036200362779727797161051610530873308730 0500050001000010000150001500020000200002500025000300003000035000350
3、002002200220032003200420042005.62005.6单位：亿元单位：亿元101.3我国票据市场现状我国票据市场现状已签发未到期商业汇票余额已签发未到期商业汇票余额已签发的未到期商业汇票余额已签发的未到期商业汇票余额169221692212776127769363936314840148400 020002000400040006000600080008000100001000012000120001400014000160001600018000180002002.122002.122003.122003.122004.122004.122005.62005.6单位：亿
4、元单位：亿元111.3我国票据市场现状我国票据市场现状累计票据贴现量累计票据贴现量累计票据贴现量累计票据贴现量29442294424539445394200272002746981469810 0500050001000010000150001500020000200002500025000300003000035000350004000040000450004500050000500002002200220032003200420042005.62005.6单位：亿元单位：亿元121.3我国票据市场现状我国票据市场现状票据贴现余额票据贴现余额票据贴现余额票据贴现余额1197011970943
5、594355743574310247102470 0200020004000400060006000800080001000010000120001200014000140002002.122002.122003.122003.122004.122004.122005.62005.6单位：亿元单位：亿元131.3我国票据市场现状我国票据市场现状上半年各行票据融资余额市场占比上半年各行票据融资余额市场占比 141.3我国票据市场现状我国票据市场现状上半年票据融资余额增量市场占比上半年票据融资余额增量市场占比 151.4票据业务利率走势票据业务利率走势贴现业务贴现业务贴现业务利率走势图2.52.8
6、3.13.43.72004.72004.82004.92004.102004.112004.122005.12005.22005.32005.42005.52005.6单位：161.4票据业务利率走势票据业务利率走势转贴现业务转贴现业务转贴现业务利率走势图1.522.533.52004.72004.82004.92004.102004.112004.122005.12005.22005.32005.42005.52005.6单位：票据业务主要种类票据业务主要种类第第 二二 部部 分分18本部分内容概要本部分内容概要192.1票据贴现票据贴现贴现申请人贴现申请人（持票人）（持票人）承兑人承兑人
7、（持票人）（持票人）贴现行贴现行承兑行承兑行申请贴现；申请贴现； 同意贴现同意贴现 ；邮寄凭证（委托收款凭证及银行承兑汇票）；邮寄凭证（委托收款凭证及银行承兑汇票）；通知付款；通知付款； 交存票款交存票款 ；汇划票款汇划票款202.2票据转贴现票据转贴现转贴现转贴现回回 购购买买 断断买入地交易买入地交易卖出地交易卖出地交易实物交割实物交割非实物交割非实物交割212.3买方付息票据贴现买方付息票据贴现 买方付息票据贴现业务是指卖方企业在销售商品之后，持买方企业交付的银票或商票到银行申请办理贴现，经审核无误后，办理贴现手续，票据贴现利息由买方企业承担的票据业务。 除卖方全额贴现商业汇票票面金额和
8、由买方承担贴现利息外，其他均同于一般的票据贴现业务处理。2 2、承兑交付票据、承兑交付票据1 1、综合授信、综合授信4 4、借记利息、借记利息5 5、全全额额贷贷记记3 3、申申请请贴贴现现商票承兑人商票承兑人贴现申请人贴现申请人商业银行商业银行222.4票据的合并与分拆票据的合并与分拆票据票据合并合并票据票据票据票据票据票据票据票据票据票据分拆分拆票据票据票据票据票据票据票票 据据票据票据票据票据质押质押票据拆分票据拆分合并合并票据票据票据票据票据票据票据票据票据票据票据票据232.5票据托收票据托收 票据托收是指银行按照收款人（也可以是银行自身）委托以其持有的商业汇票向付款人收取款项的行为
9、。2 2、发出托收、发出托收1 1、申请托收、申请托收4 4、划付款项、划付款项或退票或退票银行银行付款人付款人收款人收款人3 3、划付款项或退票拒付、划付款项或退票拒付票据业务风险分析票据业务风险分析第第 三三 部部 分分25本部分内容概要本部分内容概要263.1票据业务风险概述票据业务风险概述 票据业务风险是指商业银行在票据业务经营活动中，由于各种不确定因素的影响，使票据业务的收益和预期的收益发生一定的偏差，从而蒙受损失或丧失获取额外收益的机会和可能性。票据业务经营风险票据业务经营风险延付风险延付风险利率价格风险利率价格风险买入无效或权利障买入无效或权利障碍票据的风险碍票据的风险伪假票风险
10、伪假票风险政策性风险政策性风险操作风险操作风险流动性风险流动性风险管理和内部信息系管理和内部信息系统风险统风险法律风险法律风险273.2票据业务风险管理的目标、原则和主要内容票据业务风险管理的目标、原则和主要内容 目标：通过有效防范、控制和化解经营过程的风险，提高票据资产质量和经营效益，保证票据业务的健康发展，实现票据业务经营的安全性、流动性和效益性的最佳组合。 原则：把握“统一性、全面性、审慎性、权威性、合理性”的协调统一，坚持促进发展与防范风险两手抓。 主要内容：对票据业务经营中有关承兑、买入、持有、卖出和托收的不同过程进行风险的识别、分析和控制。283.3票据业务流程票据业务流程 从票据
