商业银行管理理论-资料.ppt

2020
商业银行管理理论-资料
一、资产管理理论
是一种传统管理办法，20世纪60年代以前，资金来源以活期存款为主，资金来源的水平和结构被认为是不可控制的外生变量，银行应主要通过资产方面项目的调整和组合来实现三性原则和经营目标
商业性贷款理论（The Commercial Loan Theory）
资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款，是以真实的商业票据作抵押的短期贷款
缺陷
资产可转换性理论（The Shiftablity Theory）
仍强调资产的流动性，但可放宽资产运用范围，资金运用中可持有可转换性资产
预期收入理论（The Anticipated Income Theory）
基本思想：银行的流动性状况从根本上来说取决于贷款的按期还本付息，这与借款人的未来预期收入和银行对贷款的合理安排相关
二、负债管理理论
商业银行资产按照既定的目标增长，主要通过调整负债项目，在货币市场上的主动性负债来实现银行三性原则的最佳组合
优点
缺陷
三、资产负债管理理论
商业银行应当运用各种手段对资产和负债进行综合计划、调控和管理，实现三性目标
管理方法：线性规划模型、利率敏感性缺口管理、存续期缺口管理等等
四、资产负债表外管理理论
产生于20世纪80年代末，该理论认为存、贷款只是商业银行经营的一条主轴，在其旁侧，可以发展多样化的金融服务
资产负债管理方法
利率风险
当利率波动时，银行的净利息收入发生变动
当利率波动时，改变了银行的资产和负债的市场价值，故改变了银行的净值，即所有者在银行投资的价值
利率风险种类
价格风险
再投资风险
利率敏感资金：那些在一定时限内到期的或需要重新定价的资产或负债
利率敏感资产RSA（Rate-Sensitive Asset）
利率敏感负债RSL（Rate-Sensitive Liability）