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内控关键岗位责任制
内部控制关键岗位主要包括预算业务管理、收支业务管理、
政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理以及内
部监督等经济活动的关键岗位。
单位应当建立健全内部控制关键岗位责任制，明确岗位职责
及分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督。
单位应当实行内部控制关键岗位工作人员的 轮岗制度 ，明确
轮岗周期。不具备轮岗条件的单位应当采取专项审计等控制措施。
一、预算管理
岗位简介
岗位名称
预算管理
隶属部门
财务处
直属上级
财务处处长
1、预算管理制度拟订工作。负责拟订单位系统预算管理制度、管理办法和
工作规范，并监督执行。
2、预算编制工作。负责单位年度预算编制、指标平衡、资料收集、汇总上
报；统筹平衡单位系统资金分配，分解下达预算控制数，汇总并审核单位
系统基本及项目经费预算；负责年中预算追加、调整工作。
3、部门预算批复。负责单位系统财政预算资金的批转和下达。
4、项目评审工作。组织协调项目评审工作；配合业务处室完成预算项目评
审。
5、绩效评价管理。负责财政年度绩效评价及部门自评绩效评价项目的组织
工作；监督检查绩效考评提出问题的整改落实情况。
6、预算公开。负责年度预算及重大项目的信息公开。
7、承办处领导交办的其他事项。
二、出纳
岗位名称
出纳及账户管理

岗位简介
隶属部门
财务处

直属上级
财务处处长
1、日常财务管理制度拟订工作。负责拟订局系统货币资金、银行账户以及
公务卡管理等日常财务管理制度、管理办法和工作规范，并监督执行。
2、日常报销。负责局机关现金、支票管理，请款报告、票据等凭证审核；
负责机关项目、分局经费及中央财政资金的支付；负责支票接收、开具、
保管工作。
3、账户管理。负责局系统银行账户申立、核销及日常管理。
4、负