G、财务控制分析纵向

《G、财务控制分析纵向》由会员分享，可在线阅读，更多相关《G、财务控制分析纵向（15页珍藏版）》请在文档大全上搜索。

1、财务状况控制表应收账款应付账款昨日余额昨日余额本日销货+本日销货+本日退货折让本日退货折让现金销货+现金销货+贷款收回贷款收回本日余额 本日余额应收票据应付票据昨日余额 张昨日余额 张本日收入+ 张本日支付票据+ 张本日兑现 张本日到期 张本日余额 张本日余额 张说 明银行别昨日结存本日存入本日支出本日结存明日应付款核准： 主管： 制表：说明：1本表格将应收、应付账款，应收、应付票据，及银行存款每日的变动情形予以表达； 2经营者可籍由此表，掌握每日流动资产与流动负债的变化情形。 资产负债表（正面）编制单位： 年 月 日资 产行次年初数期 末 数 流动资产： 货币资金1 短期投资2 应收账款3

2、减：坏账准备4 应收账款净额5 应收补贴款6 其他应收款7 存 货8 待摊费用9 待处理流动资产净损失10 一年内到期的长期债券投资11 其他流动资产12 流动资产合计14 长期投资： 长期投资15 固定资产： 固定资产原价17 减：累计折旧18 固定资产净值19 固定资产清理20 在建工程21 待处理固定资产净损失22 固定资产合计23 无形资产及递延资产：24 无形资产 递延资产25 无形资产及递延资产合计26 其他长期投资：28 其他长期资产 递延税项：29 递延税款借项3031 资产总计33资产负债表（背面）编制单位： 年 月 日资 产行次年初数期 末 数 流动负债： 短期借款34 应

3、付账款35 其他应付费36 应付工资37 应付福利费38 未交税金39 未付利润40 其他未交款41 预提费用42 一年内到期的长期负债43 其他流动负债44 流动负债合计47 长期负债： 长期借款48 应付债券49 长期应付款50 其他长期负债51 其中：住房周转金52 长期负债合计55 递延税项： 递延税款贷项56 负债合计58 所有者权益： 实收资本59 1（ ） 2（ ） 3（ ） 4（ ） 资本公积60 盈余公积61 其中：公益金62未分配利润63所有者权益合计65负债及所有者权益总计69说明：1月报性质； 2表达公司财务状况的报表。财务比率分析表项 目最近五年度财务资料 年 年 年

4、 年 年财务结构负债占资产比率长期资金占固定资产比率偿债能力流动比率速动比率利息保障倍数经营能力应收款项周转率（次）应收款项收现日数存货周转率（次）平均售货日数固定资产周转率（次）总资产周转率（次）获利能力资产报酬率（%）股东权益报酬率（%）占实收资本比率（%）营业利益税前纯益纯益率（%）每股盈余（元）现金流量现金流量比率（%）现金流量允当比率（%）现金再投资比率（%）股东权益变动表项次项目股本资本公积保留盈余库藏股票长期股票投资跌价损失累积换算调整数合计法定盈余公积特别盈余公积未分配盈余1 前年1月1日余额2 前期损益调整3 前年1月1日调整后余额4 年度盈余指拨分配5 法定盈余公积6 特别

5、盈余公积7 固定资产出售利益转列8 资本公积9 现金股利10 股票股利11 董监事酬劳12 员工红利13 固定资产重估增值14 其他资本公积变动15 年度净利16 现金增资17 长期股票投资18 未实现跌价损失变动19 累债换算调整数之变动20购入及处分库藏股票21前年12月31余额负责人： 主办会计： 经办会计：经营分析报表年 月 日 单位项目合 计营业额营业量退货额退货率毛利率营业量/人营业费用营业费用率营业费用/人本期净利/人存货量存货率说 明说明：1可作各月比较，也可作同月中各单位比较； 2本表资料涵盖经营上各项分析数据，可作为经营会议之极佳检讨材料。账龄分析表年 月份厂商上月应收账款