企业所得税申报软件培训(税友).ppt

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申报软件培训
企业所得税汇算清缴
税友软件集团培训讲师：XXX
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目录
公司简介
业务背景
产品演示
产品介绍
目录 CONTENTS
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税友软件集团股份有限公司
以软件研发、高级业务咨询及软件服务为主营业务的企业集团
■ 13年专注税务信息化；
■ 500多位坐席客服；
■ 1200多位一线工程师；
■ 15家分支机构。
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石家庄
秦皇岛
唐山
张家口
承德
沧州
邯郸
保定
廊坊
衡水
邢台
扎根河北10年
专业从事税务软件服务
提供培训、上门、电话咨询、远程、升级等全方位服务
全省11个本地服务分公司
国税网上申报软件用户：超过36万
国税网络发票软件用户：超过32万
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所得税培训背景
2014 年11月3日国家税务总局发布了2014年第63号文件，公布了新的企业所得税申报表（A类）表样，并要求在2014年度的企业所得税年度汇算清缴过程中使用该套新表。
新版报表从原来的16张报表增加到现在的41张报表。
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新旧申报表差异
申报表业务类
2014版
2008版
2014版差异说明
基础信息表
1张
无
全新表，反映纳税人的企业基本信息。
主表
1张
1张
变化较小，数据计算顺序有调整,体现企业所得税纳税流程。
收入费用明细表
6张
6张
数量没变，但报表内容与结构变化较大，剥离了视同销售与房地产开发企业调整内容、单列期间费用明细
纳税调整表
15张
6张
本次调整的重点，将所有的税会差异需要调整的事项，按照收入、成本和资产三大类，设计了15张表格，通过表格的方式进行计算反映。
亏损弥补表
1张
1张
进行了小幅调整
税收优惠表
11张
1张
将全部39项税收优惠，按照税基、应纳税所得额、税额扣除等进行分类，设计了11张表格，采集明细享受情况、过程。
境外所得抵免表
4张
1张
进行了增加与细化
汇总纳税表
2张
无
全新表，计算总分机构每一纳税年度应缴的企业所得税、总分机构应分摊的企业所得税。
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新版申报表的特点
申报表共有41张，纳税人可以根据自身的业务情况进行填报，凡涉及的选择填报，不涉及的就无需填报；
申报信息量更大、更丰富，既有会计信息，税会差异情况，还包括税收优惠、境外所得等信息，便于进行税收优惠、纳税情况、税收风险等提取信息。
填表过程可以分为四个填写级次，数据可逐层向上汇集，最后形成主表。
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新版汇算清缴软件定位
由于本次企业所得税年度申报涉及41张申报表，如果只是简单地进行报表罗列，对绝大多数纳税人而言都是难于理解、不易操作的，最终会增加税务部门的咨询服务压力、也无法保持申报质量。
反之，如果申报软件能够支持局端数据下载、业务报表过滤、数据自动计算、自动检查校验、在线辅导帮助等功能，充分利用软件的网络与计算优势，就可以事半功倍，有效降低纳税人的填报难度，缓解税务局的咨询服务压力。
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企业所得税汇算清缴申报系统—标准版
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汇算清缴申报软件特点
初始化
报表填写
报表检查
申报纳税
核定自动下载
辅助简化选表
跟随填表指导
数据自动计算
申报数据自查
在线申报
在线缴款
报表填写向导
配合后续管理
采集其他数据
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