IASK投标项目风险含防范安全目标及管理措施.doc

IASK_投标项目风险含防范安全目标及管理措施
IASK_投标项目风险含防范安全目标及管理措施
IASK_投标项目风险含防范安全目标及管理措施
投标项目风险与防范,安全目标及管理措施
投标项目风险与防范，安全目标及管理措施
企业项目风险预测与防范
（一）、应建立与完善企业内控制度，加强教育，提高素质。
应建立与完善内部控制制度与程序，加强对职工尤其是采购业务人员的
培训和教育，不断增强法律观念，重视职业道德建设，做到依法办事，培养企
业团队精神，增强企业内部的风险防范能力，从根本上杜绝合同风险。
（二）、加强对物资采购招标与签约监督。
1）检查物资采购招标、是否按照规范的程序进行，是否存在违反规定
的行为发生。采购经办部门和人员是否对供应商进行调查，选择合格供应商。
是否每年对供应商进行一次复审评定。
2）加强签约监督。检查合同条款是否有悖于政策、法律，避免合同因
内容违法、当事人主体不合格或超越经营范围而无效；通过资信调查，切实掌
握对方的履约能力；对那些不讲效益、舍近求远、进入情货等非正常情况严格
审定；审查合同条款是否齐全、当事人权利义务是否明确、有否以单代约、手
续是否具备、签章是否齐全。
（三）、加强对物资采购全过程、全方位的监督。
全过程的是指从计划、审批、询价、招标、签约、验收、核算、付款和
领用等所有环节的监督。重点是对计划制定、签订合同，质量验收和结账付款
四个关键控制点的监督，以保证不弄虚作假。全方位的监督是指内控审计、财
务审计、制度考核三管齐下。科学规范的采购机制，不仅可以降低企业的物资
采购价格，提高物资采购质量，还可以保护采购人员和避免外部矛盾。
1、加强对物料需求计划，物资采购计划的审计。审查企业采购部门物料
需求计划，物资采购计划的编制依据是否科学；调查预测是否存在偏离实际的
情况；计划目标与实现目标是否一致；采购数量、采购目标、采购时间、运输
计划、使用计划、质量计划是否有保证措施。
2、做好合同鉴证审计。
1）审查签订经济合同当事人是否具有主体资格，是否具有民事权利能力
和行为能力。
2）审查经济合同当事人意思表示是否真实。
3）审查经济合同主要条款是否符合国家的法律和行政法规的要求。
4）审查经济合同主要条款是否完备，文字表述是否准确，合同签订是否
符合法定程序。通过审计鉴证，可以及时发现和纠正在合同订立过程中出现的
不合理、不合法现象；提请当事人对缺少的必备条款予以补充；对显失公平的
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内容予以修改、对利用经济合同的违法活动予以制止，从而减少和避免经济合
同纠纷的发生。
3、做好对合同台帐、合同汇总及信息、反馈的审计。当前，合同纠纷日
益增多